資料分析準則、科技風險治理、問責制度與資料分享機 制等五個面向切入銀行業資料 ... 負責人賠償， 公司之直接損害受填補並回復應有狀態後，其股東所受『間接損害』，自 ... ... <看更多>
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資料分析準則、科技風險治理、問責制度與資料分享機 制等五個面向切入銀行業資料 ... 負責人賠償， 公司之直接損害受填補並回復應有狀態後，其股東所受『間接損害』，自 ... ... <看更多>
#1. 問責制度分享
非屬前款之高階經理人及部門主管. (註4). 部門內各層級主管. 其他非管理職人員 ... 每一項目至少應有一位負責人(執行者)。如跨組. 別(部門)事項需同時執行 ...
建立制度. 重大議題. 問責制度實施準則. 證券商負責人與業務人員管理規則第11條(節錄). 證券商董事會負有選任經理人之責任，應確實審核經理. 人應具備之 ...
#3. 玉山銀行問責委員會組織規程
為有效執行本行高階負責人問責制度，爰依本行「高階負責人問責制度準則」(以. 下簡稱問責制度準則)第六條規定，訂定本委員會組織規程，以資遵循。 第二條（組成、人數及 ...
#4. 強化銀行業公司治理與銀行理財專員相關行為規範專案報告
應負責之人予以課責。 三、為與時俱進 ... 人員問責制度，與金融機構充分溝. 通，確認相關經理人於組織內之責. 任範圍及分配情形，研議精進高階. 經理人問責機制，審慎規劃並 ...
#5. 公平待客原則之政策及策略
(一) 本公司應落實高階經理人問責制度，將問責制度納入內部企業文化，. 要求高階經理人對其自身行為負責，並採取合理措施管理其職權範圍. 內所屬人員之行為，由問責制度 ...
若延續此發展脈絡，未來金管會於銀行高階管理人上任前，除事先審查其資格與責任範疇外，不排除另將要求銀行盤點各業務實際負責人與負責的範圍定義及 ...
#7. 第三十七條之二
... 問責制度： 一、指定專責部門負責協調聯繫相關部門，並統籌辦理各項業務： （一 ... 二、確保權責劃分與分層負責，責成高階經營管理階層督導各業務部門 ...
透過責任地圖的定義，明確特定的高階主管權責，代表有特定的人員關注；透過建立誠信行為風險管理架構，明確定義風險熱區並發展對應的管控，代表有具體運作紀錄持續累積；接 ...
#9. 黃帥升觀點：英國「資深經理人問責制度」於我國實踐之展望
基本上，英國的金融業資深經理人問責制度主要分為高階管理人員規範架構（Senior Managers Regime）、認證規範架構（Certification Regime）以及行為準則（ ...
(一)本公司應落實高階經理人問責制度，將問責制度納入內部. 企業文化，要求高階經理人對其自身行為負責，並採取合. 理措施管理其職權範圍內所屬人員之行為，由問責制度貫.
#11. 銀行大老闆高階主管注意了！金管會要精進問責
金管會表示，將參考歐美國家高階經理人員問責制度，與金融機構充分溝通 ... 負責人相關規範，提升金融機構董事之專業性。此外，若有違紀情形，金管會 ...
#12. 玉山綜合證券股份有限公司公司治理實務守則
本公司董事會為落實問責制度，就下列重大議題指定專責部門暨高階. 督導主管，專責 ... 前項第十款所稱關係人指證券發行人財務報告編製準則所規範之關. 係人；所稱對非關係 ...
#13. 公司治理- 履行誠信經營情形 - 保險業公開資訊觀測站
(1).問責制度：本分公司除了將問責制度的精神納入內部企業文化外，同時要求高階經理人對其自身行為負責 ...
#14. 「金融服務業公平待客原則」修正對照表
金融機構可將. 問責制度納入內部企業. 文化，要求高階經理人. 對其自身行為負責，並. 採取合理措施管理其職. 權範圍內所屬人員之行. 為，由問責制度貫徹消. 費者保護之執行 ...
#15. 這些紅線不能踩！金管會力推問責制度與詐欺風險管理
責制度」（下稱「問責制度」），透過與負責相關業務之高階管理人進行面. 談，了解 ... 觀察資深經理人問責制度起源地英國的實踐經驗，該制度係由負責監管金融機. 構業務 ...
#16. 元大證券投資信託股份有限公司
... 問責制度：. 一、指定專責部門負責協調聯繫相關部門，並統籌辦理各項業務：. （一 ... 二、確保權責劃分與分層負責，責成高階經營管理階層督導各業務. 部門：. （一）完備分 ...
#17. 防堵理專弊案金管會研議精進高階經理人問責制
... 制度弱點及改善計畫。 第四，強化教育宣導。金管會將持續要求銀行強化董監事、經理人及員工對行為準則的認知及規範，並加強教育訓練。（編輯：林淑媛 ...
#18. 監理機關對銀行業裁罰之啟示
此舉具實務可行性，如英國金融行為管理局（FCA）所制定「資深經理人問責制度」（Senior Managers and Certification Regime；SMCR），透過資深經理人事先核准機制、明確 ...
#19. 企業永續發展/社會面/公平待客與隱私保護
... 問責委員會，訂定「第一商業銀行高資產財富管理業務問責制度實施準則」，明訂最高負責人及主要業務負責人，當發生重大違規或缺失時，得透過問責機制追究應負責人員之 ...
#20. 金管會發布新財管辦法，推升銀行理財產業競爭力
對此，金管會將導入「資深經理人問責制度」，故在銀行申辦這項業務時，將對負責本項業務的高階負責人進行面談，就「企業文化與行為規範」、「業務經營 ...
#21. 新聞稿-金融監督管理委員會全球資訊網
獲核准銀行應設置問責委員會或指定現有委員會負責本業務負責人之問責，倘銀行辦理本項業務發生重大違失時，得透過問責制度追究應當責的督導管理人員責任。
#22. 台灣法律人- 【銀行業資料治理的法制挑戰】 ▍前言...
資料分析準則、科技風險治理、問責制度與資料分享機 制等五個面向切入銀行業資料 ... 負責人賠償， 公司之直接損害受填補並回復應有狀態後，其股東所受『間接損害』，自 ...
#23. 111 年11 月7 日修正證券商辦理財富管理業務應注意事項問答集
出說明，為落實高階經理人問責制度，本會將視各證券商辦理該業. 務之情形，於必要 ... 應符合證券商負責人與業務人. 員管理規則（以下簡稱人員管理. 規則）第5 條規定之 ...
#24. 金管會對玉山商業銀行及台中商業銀行理財專員涉挪用客戶 ...
... 準則相關規範，核有未善盡督導管理之責。 (2) 陳員部分：陳員自104年2月起擔任總行 ... 一、 研議精進經理人問責制度：將參考歐美國家高階經理人員問責制度，與金融機構 ...
#25. 犇亞證券股份有限公司公平待客原則政策及策略
第十五條（落實誠信經營原則）. 本公司應落實高階經理人問責制度，將問責制度納入內部企業文化，要求高. 階經理人對其自身行為負責，並採取合理措施管理其職權範圍內所屬 ...
#26. 111 年度證券業法令遵循宣導會-活動實錄
另在放寬券商負責人與業務人員規範方面，已改採競業禁止與利益衝突防範原則，. 回歸 ... 其二：問責制度-董事會在遴選經理人及經理人後續適任性評估，須落實問責機. 制 ...
#27. 保險業公司治理實務守則-所有條文 - 保險相關法規查詢系統
負責人 （含董事、監察人）就內部控制制度缺失檢討應定期與內部稽核人員座談並應 ... 前項誠信經營措施，可包含： 一、問責制度。 二、員工行為守則。 三、防止利益衝突 ...
#28. 券商推動永續發展金管會：關鍵在由上而下
去年金管會開始推動「證券期貨業永續發展轉型執行策略」，涵蓋提升董事會治理職能、強化資安防護機制、落實問責制度、發揮證券商中介功能、完善投資人保護 ...
#29. 證券期貨業永續發展轉型執行策略
按樹立問責制度為公. 司健全經營要件，目前對重大議題之問責制度有. 待建立，另證券期貨業高階人員應具備一定條件，. Page 4. 第3 頁. 惟目前對證券商及期貨商董事長尚未訂 ...
#30. 期貨業永續發展轉型執行策略規劃. ...
確保權責劃分及分層負責. 董事會應確保權責劃分及分層負責，高階經營管. 理階層應 ... 人之問責並建立相關制度. Page 12. 12. ◇ 運用功能性委員會. 為輔助證券期貨業董事會 ...
#31. 元大證券股份有限公司公司治理實務守則
第一項第十五款所稱關係人，指證券發行人財務報告編製準則所規範之關係人。 所稱對非 ... 管理循環，建立下列問責制度：. 一、指定專責部門負責協調聯繫相關部門，並統籌 ...
#32. 讓房市支撐起穩健金融發展
責制度」（下稱「問責制度」），透過與負責相關. 業務之高階管理人進行面談，了解其所 ... 的立法基礎，建構起資深經理人問責制度，並. 明定責任之法律效果（諸如紀律處分 ...
#33. 凱基證券股份有限公司公司治理實務守則
執行、檢查與行動」管理循環，建立下列問責制度：. 一、指定專責部門負責協調聯繫 ... 二、確保權責劃分與分層負責，責成高階經營管理階層督導各業務. 部門：. (一)完備分 ...
#34. 中國信託金融控股股份有限公司
... 人問責制度-兼論內線交易防範與內部吹哨機制」，內容包含內線交易防範宣導、法規、構成要件及實務與案例討論等，完訓人數59人，後續由受訓主管向單位所屬同仁宣導內線 ...
#35. 理專A錢金管會擬究責高層- 金融
... 問責機制、嚴明金融紀律、強化教育宣導」四方下手。 金管會表示，將參考歐美國家制度來精進高階經理人問責機制，在銀行業發生重大違失時進行問責。
#36. 兆豐國際商業銀行誠信經營守則
七、對辦理本行高資產業務之管理階層進行問責。 第二十一條(教育訓練與考核). 本公司之董事長、總經理或高階管理階層應定期向董事、監察人、受僱人及受任人. Page 5 ...
#37. 銀行業公司治理實務守則
銀行負責人（董事、監察人）就內部控制制度缺失檢討應定期與內部稽核人員座談並 ... 銀行業之董事應符合「銀行負責人應具備資格條件準則」之規定。 第31條（原第31條 ...
#38. 公司治理
・ 通過本行「問責制度執行要點」訂定案。 ・ 通過本行「法令遵循制度執行要點 ... 通過調整部分高階主管人事案。 通過調整部分人事案。 民國104年6月29日第23屆董事會 ...
#39. 永豐金證券股份有限公司公司治理守則
... 問責制度：. 一、指定專責部門負責協調聯繫相關部門，並統籌辦理各項業. 務：. （一 ... 二、確保權責劃分與分層負責，責成高階經營管理階層督導各. 業務部門：. （一）完備 ...
#40. 證交所舉辦2023年證券業永續發展轉型執行策略宣導座談會
... 人及高階主管，踴躍出席參與這場盛會。 針對永續發展轉型議題，證券期貨 ... 業，以及重視ESG文化、資安防護、落實問責、功能性委員會、自營選股、銀髮 ...
#41. 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會 ...
第十四條. 公司執行公司治理制度應保障投資大眾資產，並依有關法令規定公平對待. Page 5. 所有投資人，共同創造公司之發展與投資客戶之利益；公司負責人及 ...
#42. 國泰世華商業銀行公司治理準則
第三條(落實公司治理內部制度). 本行各級人員與業管、權責等單位，均應落實執行各項內部控制、內部稽核、法令遵循制. Page 2. 2. 度、風險管理、財務、業務、會計作業、 ...
#43. 銀行業公司治理實務守則
銀行業宜建立獨立董事、審計委員會或監察人與內部稽核主管間之溝通管道與機. 制。銀行負責人（董事、監察人）就內部控制制度缺失檢討應定期與內部稽核人員座. 談並應作成 ...
#44. 強化我國金融業公司治理*
務和作業控制制度、遵守法令和相關準則的制度。 ... 因此，建議「公開發行公司年報應行記. 載事項準則」及「證券發行人財務報告編制. 準則」均應規定董監事及高階主管必須分 ...
#45. 彰化商業銀行股份有限公司公司治理實務守則
本行內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬應提報董事會或由稽核主管簽報董事長核定。 為落實內部控制制度，強化內部稽核人員代理人專業能力，以提升及維持稽核品質及執行 ...
#46. 行政院金融監督管理委員會因公出國人員出國
... 負責人進行會晤,以強化董事會監督高階管理人員執. 行董事會政策之能力;三、屬於控制職能之總稽核及稽核人員、風控長及風險管. 理人員、法令遵循主管之薪酬制度,不應與 ...
#47. 金管會對玉山商業銀行及台中商業銀行理財專員涉挪用客戶 ...
一、 研議精進經理人問責制度：將參考歐美國家高階經理人員問責制度，與金融機構充分溝通，確認相關經理人於組織內之責任範圍及分配情形，以漸進方式 ...
#48. 第一商業銀行問責委員會設置規則
本規則依據本行高資產財富管理業務問責制度實施準則第六條規定，設. 置問責委員會(以下稱本委員會)。 第二條(委員會成員). 本委員會成員不得少於三人，董事長為當然委員並 ...
#49. 履行誠信經營情形
事及經理人行為準則」亦訂有利益迴. 避條款，以落實誠信經營。董事間亦. 應自律 ... 信行為與問責機等，參加人員為董. 事、公司治理主管、經理人員、子. 公司董事監察人 ...
#50. 拆除金融業內部人員行為風險未爆彈有棒子也有胡蘿蔔
... 人問責制度」，金融機構一旦出現理專挪用客戶款項的內部詐欺事件，除了遭到重罰之外，高階經理人的飯碗還可能因此砸鍋。 產官權威共同探討銀行內部 ...
#51. 法規名稱： 金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法
... 責分派、人力資源政策、績效衡量及獎懲等。董（理）事會與經理人應建立內部行為準則，包括訂定董（理）事行為準則、員工行為準則等事項。 二、風險評估：風險評估之 ...
#52. 問責決議
一、問責制度準則之檢視、修正及監督執行。 二、調查報告之審議。 三、問責之決議。 四、其他與本行高階負責人問責制度執行相關之事項。 第四條（集會 ...
#53. 淺談資安長的設置與責任
8. 督導資通安全相關工作事項及績效管理。 9. 定期向董事會與經營階層報告並受其問責。 10. 聯名出具內部控制制度聲明書。
#54. 兆豐銀行遭美裁罰案相關部會督管責任查核報告
... 制度查核之範圍. 與 ... 未善盡公股代表聯絡人應向該部報告之責。 (2) 所核派之總經理於海外分行法遵制度督導未確實。 2.該部主管之派任公民營事業機構負責人經理人董監事 ...
#55. 兆豐金融控股股份有限公司公司治理實務守則
其. 任免、考評、薪資報酬，除總稽核外由總稽核簽報董事長核定。 本公司董事就內部控制制度缺失檢討應定期與內部稽核人員座談，並作成紀錄，追. 蹤及落實 ...
#56. 銀行高資產客戶財富管理業務實務參考文件
【高階經理人課責及治理】. ➢ 建議一：銀行董事會應當重新評估其治理結構，確保由 ... 口，負責協調指派申訴案件之「負責處理人員」，該負責處理人. 員不得為申訴案件之 ...
#57. T.T.Q.S.訓練高階管理師證書從金融財務面談內部治理關連性 ...
準則 以及本準則所訂定之內部控制制度規定辦理。」台灣金融監理機構依據銀行. 法第 ... 銀行業應建立遵守法令主管制度，指定單位負責該制度之規劃、管理及執. 行，建立諮詢 ...
#58. 證券事件「吹哨者」及其民事責任研究
發現：1.一般機構因舞弊所生損失平均為當年度收入的5%（2,410案. 例總計損失約63億美元）；2.負責人或高階主管如涉案，則損失金額 ... 制度處理準則」檢. 舉制度條文內容與 ...
#59. 第二章文獻探討第一節公司治理壹
監察人應適時行使監察權，並本於公平、透明、權責分明之理念，促使監察. 人制度之運作 ... 董事長兼任高階經理人負向關係。 (2)獨立監察人比例、法人監察人. 比例及董事長 ...
#60. AI 應用對金融監理之挑戰及法制建構探討
... 人問責制度」（Senior. Managers and Certification Regime, SM&CR），透過鼓勵個人責任和為個人. 行為制定標準，建立金融機構健康的文化和有效的治理。依照高階管理人.
#61. 董事會
投資人問與答. 公司治理. 中磊長期以來建立良好之公司治理制度，並以臺灣證券交易所及 ... 人出具內部控制制度聲明書之依據。 本公司稽核室配置專任稽核人員，稽核主管及 ...
#62. 公司治理- 投資人專區| 大銀微系統股份有限公司
董事資訊. 董事會權責. 本公司之董事會應指導公司策略、監督管理階層、對公司及股東負責，其公司治理制度之各項作業與安排，應確保董事會依照法令、公司章程之規定或 ...
#63. 壹、業務及收入循環
各層級人員依分層負責原則、或依主管授權範圍，對其從事事項應負有完全責任；但其主管仍兼負有監督之責。 財務運用及經營管理決策分層負責，應依公司內部控制制度之相關 ...
#64. 推動公司治理小組
2. 提名委員會(民國110年11月4日設. 置)，負責制定董事及高階經理人. 所需之條件暨 ... 問責、願景與核心價值研. 討、願景共識與策略規劃研討、企業經營實戰模擬、 變革 ...
#65. 其他內控制度相關規範-知識百科
董事會應對銀行建立並維持妥適有效的內部控制制度，負最後之責。 二、高階管理階層則認(巴塞爾內控評估原則§2) 高階管理階層應該負責：執行董事會所核准之營運 ...
#66. 「銀行業高階及關鍵性人力資源供需之研究」 結案報告
而其所記載之準則，係行政院金管會於99 年10 月19 日最新修訂之銀行負. 責人應具備 ... 人負責人應具備準則中記載之資格. 條件。據此，行政院金管會制訂金融控股公司發貣 ...
#67. 企業ESG完整資訊的揭露：價值報導（Value Report） | 安永台灣
... 問責制度1 。 另外，根據安永全球2021年的機構投資人調查顯示，已有超過90%的全球投資人使用ESG標準來評估企業的經營表現，在企業傳統揭露其財務報告已 ...
#68. 高資產新財管方案出爐開放8項金融商品僅18家銀行可申請
對此，金管會將導入「資深經理人問責制度」，故在銀行申辦這項業務時，將對負責本項業務的高階負責人進行面談，就「企業文化與行為規範」、「業務經營策略 ...
#69. 中文版 - 富邦金控
法設有「發言人及代理發言人制度」，提供雙向溝通之管道，. 具體落實企業資訊公開及 ... 有「獎金遞延準則」以整體衡量董事長、副董事長及經理人之. 酬金和公司長期整體獲 ...
#70. [新聞] 防堵理專弊案金管會研議精進高階經理人- 看板Finance
... 國銀龍頭台灣銀行出現理專弊案，引起高度關注，為防堵弊端，金管會參考歐美國家制度，將研議精進高階經理人問責機制，在銀行業發生重大違失時進行問責。
#71. 「機構投資人盡職治理守則」 遵循聲明
本公司設有完善的檢舉制度及多種檢舉管道，鼓勵員工舉發非法或違反道德準則之 ... 1. 議案對公司治理之影響，例如是否有利益衝突及舉報政策、是否影響被投資公司董. 事的問責 ...
#72. 高階經理人酬勞決定與監督之研究
如高階經理. 人酬勞資訊不完整時，將對股東問責與市場監控機制產生很嚴重的不良影響。 因此，對於高階經理人酬勞資訊之揭露，均應全陎採行個別揭露制，廢除總額. 揭露制度 ...
#73. 法規名稱： 銀行業公司治理實務守則
銀行負責人（董事、監察人）就內部控制制度缺失檢討應定期與內部稽核人員 ... 銀行業與其關係企業間之人員、資產及財務之管理權責應予明確化，並確實 ...
#74. 金融監理一元化後集保事業之功能及角色研究
藏省係負責金融制度之規劃，於此架構下，證. 券交易等監視委員會係設於日本金融監督 ... 作，未來得藉由負責人擔任投資人保護中心董事之. 機會，以其專業及優秀之經理人員 ...
#75. 參、公司治理報告
針對董事及高階經理人短期績效發放酬勞之比例及部分變動薪資報酬支付時間，應 ... 責人員負責受理檢舉案件，確保檢舉者. 身份的機密性和匿名性及防止報復，且. 指派適當 ...
#76. 台榮產業股份有限公司衍生性商品交易作業辦法
第三章本公司財務部為本辦法之權責單位，負責本辦法之管制，並確保依本辦. 法作業 ... 事會指定之高階主管呈報，並以書面通知各監察人。 （二）本公司稽核人員應將衍生性 ...
#77. 兆豐金控企業社會責任報告書
兆豐之風險管理首重完善制度之建立與落實，強調風險管理人人有責。為確保本集團各 ... 行演講，讓董監事成員、高階管理人及一般行員，. 皆瞭解相關法令規定，掌握全球防 ...
#78. 論我國對產金分離原則之規範－以金融控股公司與銀行業為 ...
同一人或同一關係人為法人者，則應就其. 財務及業務有助於銀行之健全經營提出合理說明，且其董事長無銀行負. 責人應具備資格條件準則第三條第一項第二款至第十二款之情事73 ...
#79. 新光金融控股股份有限公司110 年推動企業誠信經營單位及其 ...
... 責，負責規劃與推行相關事項。依委員會. 工作 ... （三）依據本公司「誠信經營政策暨守則」、「誠信經營作業程序及. 行為指南」之規定，本公司之負責人、受僱人等人員，禁止.
#80. 創造監管治理之獨立文化— 如何對抗不當影響
建立和管理監管機構的立法，在多大程度上可以保護其獨立性，通常是透過查看預算獨立性條款、監管機構成員或負責人的任命和解僱條件和程序、問責制和對行政 ...
#81. 星展（台灣）商業銀行股份有限公司民國110年年報
責人直接負責處理，除本行負責人、發言人及代理發言人外，其. 他人員非經 ... 一本行之「董事行為準則」、「行為準則」以及「檢舉制度政策」均. 鼓勵 ...
#82. 導入內部控制新思維- 制度設計與執行的整體規劃
–高階主管逾越制度. –遵循制度日久鬆懈. Page 28. 3.3 內部控制的落實. Page 29. •行政 ... 人)等管理階層之道德行為準則或類似規範？ (參考法規：上市上櫃單位訂定道德行為 ...
#83. 111ᒪᓜᒪ
另為. 符合實際業務運作，111年8月起將負責督導存匯業務部及國內分行管理之存. 匯通路事業處，更名為通路存匯事業處。 1. Page 8. 3. 配合元大金控「永續發展實務守則」 ...
#84. 責任制- 維基百科，自由的百科全書
責任制（Exempt Employee）存在某些工作職位上，原本是指管理、高階、專業人士，或是創意工作者，因為本身的特殊性質，而不必受到固定上下班時間限制，完成自己負責的 ...
#85. 履行誠信經營情形及其與上市上櫃公司 ...
本行「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指. 南」、「道德行為準則」、「處理檢舉案件作業辦法」 ... 檢舉管道，並建立檢舉人保護制度及納入內部控制制. 度控管； ...
#86. 「內部控制制度有效性判斷參考項目」
CE 3.4.2 企業是否指定專人負責重要資訊之蒐集，並依證券發行人財務報告編製準則之規定辦理會計政策資訊揭露？ ... IC 3.1.2-2針對重要的外部利害關係人，是否有權責人員負責 ...
#87. 2021年度年報
除各項業務開發外，持續強化區管理模式及經紀業務風險管理，以提昇營業員及單位生產力，並加強授. Page 6. 4. First Securities. 信業務風控機制，落實洗錢防制作業程序及 ...
#88. 法令遵循
實而高階管理階層則應負責法令遵循制度的 ... 職位應等同於副總經理，資格應分別符合「. 金融控股公司發起人負責人應具備資格條件. 負責人兼職限制及應遵行 ...
#89. 109年企業社會責任報告書
本公司利害關係人可經由溝通管道( 請參考本報告書第28 頁)，提出薪酬相關建議事項，並由專. 責單位負責受理，期使更深入了解利害關係人 ... 制度施行準則」，對檢舉人身分及 ...
#90. 如何落實GDPR法遵？英國ICO發布問責制框架
由適當的人簽署DPIA，如專案負責人或高階經理。 DPIA風險減輕與審查 ... 組織遵守組織所屬行業的適當行為或實踐準則（如有適用）。 組織製作稽核報告以 ...
#91. 台北市證券投資信託暨顧問商業同業公會 ...
... 人並應關注及監督之。負責人（董事、監察人）就內部控制制度缺失檢討應定期與內部稽核人員座談，並作成紀錄。已依證券交易法設置審計委員會者，內部控制制度有效性之 ...
#92. 第一金人壽保險股份有限公司「公平待客原則」政策
本公司應建立完善風險管理措施及不誠信行為風險評. 估機制,例如制定員工行為守則、防止利益衝突措施. 問責制度、申訴制度並提供適當檢舉管道等。 ... 建立發言人制度,以確保 ...
#93. 澳洲ABC 之績效管理與問責
為了捍衛並重建公共廣電在數位時代之存在價值，ABC 於2000 年進行組織. 改造，同時提出一套績效衡量(performance measurement)制度，導入關鍵績效指標. (Key Performace ...
#94. 國際內部稽核執業準則
人會議），負責指示及督導機構的業務及要求高階管理階層承擔其責. 任。雖然各司法管轄區及公私等部門的治理安排有別，董事會通常包. 含不屬於管理階層之成員，且非僅由 ...
#95. 法人刑事利得沒收之預防—以法令遵循制度為中心
... 準則、政策、程序與各該控制措施,明定職責權限與授權層級,在監督與管理之下採取明確的問責制度與各項合宜的防免措施。在員工之外,法人組織必須同時關注員工(特別是決策 ...
#96. 外國經驗及我國行政法人推動現況研討會會議實錄
人課責制度審慎規劃、設計，以完備化此套制度未來的運作和發揮國會在此一制. 度中 ... 政法人會計制度設置準則訂定。 前項會計制度設置準則，由行政. 院定之。 一、依第四 ...
#97. 金融服務業之公司治理- 演講者:朱潤逢
董事會應. 該包括大股東、專業經理人以及代表投資大眾之獨立董事。董事會宜設審計委員. 會,由獨立董事主持,負責監督公司之營運制度與風險控管機制是否落實,以及.
#98. 【多久才能改變澳洲四大銀行的貪婪文化？他說要十年】｜ ...
主管機關則被賦予更大權力，對於銀行高階管理人的問責制度更加嚴格，政府加強了對白領犯罪的刑事懲罰，而主管機關也一改態度為「為什麼不告？」（why not ...
#99. 01 公司治理 - 信義永續網
稽核室依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」擬定. 集團年度稽核計畫，定期查核各項制度遵循情形，協助董事. 會與經理人檢查、複核內部控制制度之缺失，衡量營運之效.
高階負責人問責制度準則 在 [新聞] 防堵理專弊案金管會研議精進高階經理人- 看板Finance 的必吃
防堵理專弊案 金管會研議精進高階經理人問責制
2022/3/18 19:11
（中央社記者謝方娪台北18日電）
國銀龍頭台灣銀行出現理專弊案，引起高度關注，為防堵弊端，金管會參考歐美國家制度
，將研議精進高階經理人問責機制，在銀行業發生重大違失時進行問責。
台銀張姓前理專舞弊近10年，至少6名客戶受害、遭挪用款項達新台幣2880萬元，目前張
姓前理專更已人間蒸發不知去向。銀行業弊案頻傳，自2017年至今，金管會已出手開罰24
件、裁罰金額合計達2.02億元，如今公股銀行出現弊案，更引起外界關注。
金管會主委黃天牧21日將赴立法院財委會，針對「強化銀行公司治理與銀行理專相關行為
規範」進行專案報告。報告內容顯示，金管會為強化對理專的行為規範，已從銀行內控制
度、內部稽核及金融檢查等3面向，要求銀行持續檢討並強化管理機制，落實理專十誡、
理專十誡2.0等。
此外，金管會指出，要降低銀行理專行為風險，除了仰賴防弊措施，形塑良好企業文化更
是關鍵，因此，金管會將採取4大強化監理措施。
第一，建立誠信文化。金管會已結合公會及周邊單位共同倡議，盼促使金融機構董事會及
經營管理階層重視誠信文化，透過公司治理、員工招募培訓與薪酬獎懲制度等，由上而下
形塑誠信經營及公平待客的觀念價值與行為期待。
第二，精進問責機制。為強化督導管理責任，金管會將參考歐美國家高階經理人員問責制
度，與金融機構充分溝通，確認相關經理人在組織內的責任範圍及分配情形，研議精進高
階經理人問責機制，審慎規劃並循序逐步推動，在銀行業發生重大違失時進行問責。
第三，嚴明金融紀律。金管會說，目前已視金融機構缺失情節提高罰鍰、對督導管理人員
採取相應處分並要求銀行增加作業風險資本計提等，以適度反映銀行作業風險；另一方面
，若督導管理人員善盡職責，主動發現違失情事，金管會將視缺失情節考量酌減或不予處
分，並請銀行予以獎勵。
對於發生缺失的金融機構，金管會也將在公司治理評鑑時加重扣分或不予列入評鑑，並將
要求由獨立專業機構查核銀行制度弱點及改善計畫。
第四，強化教育宣導。金管會將持續要求銀行強化董監事、經理人及員工對行為準則的認
知及規範，並加強教育訓練。（編輯：林淑媛）1110318
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