首次上稿 05/29 11:31
更新時間 08/04 17:10
〔即時新聞／綜合報導〕勞動部6月29日宣布，由於本土疫情警戒第3級影響，衝擊各行各業勞工生計，規劃就業保險投保薪資2.4萬元以上在職勞工紓困措施，預計將發放生活補貼1萬元。
而政院於6月24日宣布紓困4.0精進方案，其中每人最高可貸10萬元的勞工紓困貸款確定加碼，原訂50萬個名額，修正為6月19日以前申請的117萬件，未來經銀行審核通過者均可獲貸，不過，原則上將不再開放新申請案。此外，放寬自營作業者與無一定雇主勞工的紓困資格，分別可領1萬元或3萬元的補助。
另外，對投保級距在2萬3100元以下的部分工時受僱勞工發給新台幣1萬元生活補貼，6月28日起開放上網申請，預計3個作業天可入帳，預計有41萬名打工民眾將可受惠，使用經費42億元；針對染疫確診死亡也增列發放給家屬喪葬慰問金10萬元。
同時政院也拍板電費紓困減免方案，住宅用戶6月不實施夏月電價，改採平常計費標準，服務業、農業用戶最高可減免30%電費。台電表示，將有逾1000萬用戶受惠，考量用電規模與特性，各有不同優惠方式，合計減收電費約61億元。
紓困4.0精進方案
紓困4.0精進方案
行政院6月24日公布紓困4.0精進方案，包括暫緩實施6月夏季電價，針對住宅用戶敲定6月不實施夏季電價，約有1000萬戶受惠；而服務業與農業用電戶，自今年5月起至7月為止，視情形減免電費，營業額減少50％以上者最多可減收30％的電費。
另外每人最高可貸10萬元的勞工紓困貸款確定加碼，原訂50萬個名額，修正為6月19日以前申請的117萬件，未來經銀行審核通過者均可獲貸，不過，原則上將不再開放新申請案，此外，放寬自營作業者與無一定雇主勞工的紓困資格，分別可領1萬元或3萬元的補助。
行政院也敲定打工族可獲紓困補助，新增投保級距在2萬3100元以下的部分工時受僱勞工，發放1萬元生活補貼，預計紓困人數達41萬人，經費42億元，並新增短期代課老師、鐘點人員受到這段期間停課影響者，由政府補助鐘點費，對中止建教合作的高中建教生，也補助學校發給紓困補貼。此外，勞動部29日表示，目前正在規劃就業保險投保薪資2.4萬元以上在職勞工紓困措施，預計將發放生活補貼1萬元
其他還有國有租金減收延長1年，對於立院朝野黨團日前共同提案，要求對染疫死亡者發放10萬元喪葬費補貼，政院已同意將發放，以示對死者家屬的慰問之意。
行政院長蘇貞昌也在臉書貼文，用5張圖說明「紓困4.0精進方案」。
擴大急難紓困審完 162億餘元紓困金最快8/3入帳
衛福部表示，今年因應疫情擴大，急難紓困已於30日審核完竣並撥款，計核定通過86萬7704件，發出162億9855萬元紓困金，申請紓困金的民眾最快8/3就可領到。
2.4萬以上、3.48萬以下全職勞工看過來！月薪少2成可領1萬補貼
勞動部7月8日宣布，推出「受僱勞工生活補貼計畫」，就業保險投保薪資在2.4萬元到3.48萬元間在職勞工，其薪資減少達2成者，將發放生活補貼1萬元。
打工族萬元紓困
因應紓困4.0精進版方案，部分工時受僱勞工生活補貼領取條件放寬修正後為：4月「任1天」有參加就保且月投保薪資在2.31萬元以下、不能重複領取政府機關相同性質的補助、補貼或津貼；請領截止時間為8月31日。
自營作業者
紓困4.0精進版措施擴大認列追加發放自營作業者和無一定雇主勞工生活補貼，預計追發6.3萬人，其中包括持有我國永久居留證者622人。7月9日起開放勞保局系統線上登錄，其中有1.2萬人將直接撥款入帳，此外，生活補貼部分，勞動部宣布登錄時間也延長到8月9日。
高中建教生
因應紓困4.0精進版方案，教育部將建教生納入紓困對象，建教生按中止訓練停領生活津貼月數，每月補助1萬元，初估受惠建教生約7800人，所需經費約1億元。
大專兼任教師與助理 可請領勞動部1萬元生活補貼
台灣高等教育產業工會6月29日表示，勞動部宣布發放部分工時受僱勞工生活補貼，各大專的兼任教師、兼任助理或校內工讀生只要符合條件，就可向勞動部請領1萬元補貼。
代理、代課教師等高中以下鐘點人員
因應紓困4.0精進版方案，教育部宣布加碼措施，學校課程內鐘點人員，如短期代理代課教師、特教助理員、社團教師、教學支援人員、公立學校（幼兒園）司機與隨車人員等，將由各校及地方政府按原編列相關預算給薪，預估所需經費約共4.8億元，有近3.5萬人受惠。
新北市夾娃娃機等6大停業場所
新北市長侯友宜6月28日宣布，新北另公告的6種停業場所（中央沒有公告者），包括夾娃娃機店、釣魚釣蝦場、小說漫畫出租店、互動式情境體驗服務業（密室逃脫）、VR虛擬實境體驗館、桌遊店，皆納入補助對象。
「保單借款紓困」來了 首日僅3小時申貸逾千人 金額1.33億元
由金管會及壽險公會推動、22家壽險公司承辦的「保單借款紓困方案」於1日上路。根據金管會統計，光是7月1日上午短短3小時，申請人數已經達1453人、申貸金額也達到1億3283萬元，有的保險公司像是國泰人壽，當天就直接撥款給保戶。
薪資減損勞工可領萬元紓困金 第2輪23日起申請
勞動部「全時受僱勞工生活補貼計畫」提供因為疫情衝擊而薪資減損者紓困金1萬元。第2輪、6月份薪資較4月份減少達2成以上者可於明（23）日上午10點起上網申請。
紓困4.0方案
●孩童家庭防疫補貼
孩童家庭防疫補貼
行政院日前宣布要發放「孩童家庭防疫補貼」，國小、幼兒園學童及國中、高中、五專前3年身心障礙學生共250萬人受惠，若家中有2名學童，則可領2份補貼，三級疫情管制期結束前出生的新生兒，也都可領取這筆補貼，每人1萬元，可「線上請領」或透過「實體ATM」領取，其中線上請領自6月15日上午10時起開放登記，6月18日撥款入帳，紓困特別預算編列220.74億元。
教育部長潘文忠特別分享家庭防疫補貼快速領取「4步驟」，南投縣政府也製作「請領步驟圖表」供民眾參考。
教育部宣布7/15起新增郵局臨櫃、身分證申請孩童家庭防疫補貼
教育部6月30日宣布，7月15日起新增郵局臨櫃管道，也加入孩童身分證為第2資料庫，涵蓋更多可能沒有健保卡的家庭申請孩童家庭防疫補貼。
孩童家庭防疫補貼 15日起可到郵局臨櫃領取
為協助受武漢肺炎（新型冠狀病毒病，COVID-19）疫情影響之家長，行政院推孩童家庭防疫補貼，發放滿月之申請率逾94％，領到1萬元補貼的人數已達215萬9651人，明天開始還可到全國1萬2千多間郵局臨櫃領取。
●運動事業從業人員
運動教練、裁判等人員紓困金
教育部編列紓困4.0特別預算12.01億元，協助受衝擊的運動教練、裁判、球評等每人最高4萬元補貼。
●教育業
5月至7月期間，本人或家庭成員經濟確實受疫情影響的高中建教生、大專校院學生，可請領緊急紓困助學金、校外住宿租金紓困補貼（1200至1800元）。
5月至7月期間，任一月酬勞因疫情影響較原定課程計畫損失達50%社大講師，最高可補助4萬元。
大學生
教育部長潘文忠6月3日表示，教育部編列2400萬元紓困大專校院受影響學生，包括提供緊急助學金及校外租金補貼，估有7千人受惠。
校外租金補貼由1200元到1800元，梁學政表示，校外租金補貼是依各縣市租金水準不同而有區別，台北市可補貼1800元，新北市和桃園市1600元，台中市1500元，金門和馬祖則是1200元，學生本人或家庭主要照顧者受疫情影響均可受補貼。
補習班及課照中心員工
教育部長潘文忠6月3日表示，教育部編列8億元紓困預算協助補習班及課照中心，共約2萬名員工、每人4萬元紓困金。
紓困分為2種對象：
第1種：今年5月到7月，補習班或課照中心任1個月營業額減少達50％，依本國全職員工人數乘以4萬元，補貼其員工薪資及營運成本。
第2種：受中央政府命令停業，且給付全職員工未達基本工資的補習班和課照中心，以其雇用員工數每人1萬元計算，給予一次性停業補貼。
私幼、準公幼員工
教育部長潘文忠6月3日宣布，教育部共編列22.36億元紓困預算，私立幼兒園共2864園，準公共幼兒園共1262園，兩者合計4126園，以5萬5千名員工，每人4萬元上限，申請條件之一是要「正常支付教職員工全額薪水」，放無薪假就不符申請資格。
托育補助6千元
社家署宣布6月份托育補助撥付方式，家長如於6月15日至6月30日期間持續送托，可領取全月6千元的托育補助。
6月私幼不收月費
教育部5月28日表示，6月私幼將先不向家長收取月費，等復課以後，再依實際上課日數，按比例收費。
●運動事業、觀光業等八大娛樂休閒業者
停業及薪資補助
升3級防疫遭停業的八大娛樂休閒業、健身房等，提供停業及薪資補助，每企業獲1萬、員工4萬元，但前提是遭中央命令停業、給付員工薪水未達基本工資者，包括補貼企業停業「每全職員工」1萬元，另有給付員工1次性的薪資補貼3萬元，及就安基金加發1萬元生活補貼；但企業不能自行解散或歇業。
導遊領隊補貼
交通部6月3日公布交通紓困方案，其中觀光產業方面補助100.46億元，針對旅行業、旅宿業及觀光遊樂業5到7月損失，提供員工每人4萬元補貼及營運補貼，總計8000家民宿受惠，旅行業、旅館及導遊領隊共12.6萬人受惠，業者最快6月4日就可提出申請。觀光局表示，去年申請過補助的3128位導遊、領隊，因為有帳戶紀錄，最快6月4日入帳。
●藝文工作者
全國藝文紓困管道
台北市藝術創作者職業工會5月26日特別整理全台目前各地方政府文化局處，因應疫情公告的紓困方案與協助措施，並在臉書粉專隨時更新政府各部會紓困資訊給有需要的藝文工作者參考。
藝文紓困4.0
「藝文紓困4.0」自然人申請截止日延後至7月26日。
國表藝特別方案
繼文化部公告「藝文紓困4.0」正式開放受理申請，國表藝董事長朱宗慶也於6月7日偕同3館1團藝術總監與執行長召開線上記者會，說明此次藝文表演因應防疫三級警戒二度停擺，國表藝提出全新「特別方案－－同心同在」，全力陪伴藝文界度過難關。
曾獲藝文紓困自然人補助3萬元於6月4日直接入帳
曾獲藝文紓困1.0及2.0補助的自然人，文化部採取主動審查合於規定者，3萬元將於6月4日直接入帳；至於藝文事業及未曾獲藝文紓困補助的自然人，也將採「線上申請、簡化程序、先到先審」方式。
文化部表示，將同步以簡訊通知獲補助並已入帳者，若去年曾獲補助的自然人在一週內未獲通知，則可再提出申請。
文化部推出藝文團體紓困貸款專案 政府提供10成信用保證
文化部與文策院、信保基金、台灣銀行、合作金庫等合作，推出為藝文團隊量身打造的「演藝團體紓困貸款專案」，貸款額度最高600萬元，並由文化部提供10成信用保證及1年全額利息補貼。
●農漁民
促紓困貸款盡速發放 農委會補助農漁會辦理紓困貸款行政費
農委會啟動新一波農業紓困貸款措施，額外增加228億元的新貸額度，且到明年6月底前都免除利息外，農委會也補助申請紓困新貸的行政費用，希望可用最快速度完成貸款審核，盡速撥付資金給農漁民，讓農民度過這波疫情的衝擊。
農委會5大措施
政院6月3日提出的2600億元「紓困4.0」方案，農委會分配到的預算額度為196.6億元，除已於6月4日發放給一般農漁民1萬元的生活現金補貼，農委會也加碼農業紓困貸款，祭出5大措施，其中包含既有專案農貸申請自動免息，農金局表示，已在6月4日完成18萬戶、千億元舊貸免申請就免息措施。
●服務業
商業服務業
針對商業服務業提出新補貼方案，商業服務業若在2021年5月至7月任1月營收減少5成以上，將提供1次性營運補貼，以本國全職員工數計算，每人補助4萬元。
百萬人商業服務業紓困今申請 110種行業每人補4萬
經濟部釋出可申請行業詳細業別，共包含高達110種行業，除了餐飲、娛樂、批發、零售等，包含租賃、設計、倉儲、廣告、汽修、洗衣、洗髮及美容等都列入，只要有公司登記或稅籍，營業額衰退達5成者，即依正職員工數發放4萬元補助，受理時間自6月7日起到8月31日或經費用罄為止。
●餐飲業
紓困起算點再往前！ 蔡英文：商家5月起營業額少50％就可申請
總統蔡英文16日宣布不論起算點為5月初還月中，只要「營業額下降達50%」的商家都能申請紓困。
餐飲紓困：383億起跳
經濟部新版紓困方案5月24日初步出爐，本次不納入工業，整體商業服務業紓困預計不會低於383億元，將更簡化行政程序與計算方式，讓受影響企業能更快拿到補助，避免過度影響營運與就業。
●運輸航空業
運輸薪資補貼
交通部政務次長陳彥伯表示，特別預算計程車、租賃車、遊覽車駕駛每人可補貼3萬；遊覽車客運業者每車最高補助1萬元；汽車駕駛人訓練班以雇用員工數每位給予4萬營運補貼；公路與國道客運方面，也規劃用公運計畫進行補助。
國光客運：發津貼鼓勵員工休假或留停
國光客運日前已對內發出公告，將於6月1日起，除鼓勵駕駛同仁多休特別休假外，還鼓勵留職停薪，請特休可獲每日2百元津貼、留停可獲每月5千元津貼。
空廚、地勤薪資補助
交通部持續針對航空及航運業者提出紓困措施，此次更新增空廚及地勤業者約7700人，航空產業總計補助80.74億元、共1.4萬人受惠，項目包含業者機場相關使用費及信用擔保貸款利息等費用，相關申請公告6月4日公布，業者可採線上申請。
●原住民
原民會：再推金融紓困4.0 全面免息且本金寬緩至明年
原民會表示，針對原住民族綜合發展基金貸款戶、原住民族企業貸款信用保證之核保戶、申貸儲蓄互助社專案貸款之原住民社員，再推出「嚴重特殊傳染性肺炎紓困4.0方案」，以減輕族人負擔，協助族人度過難關。
●新住民
移民署：疫情新住民扶助計劃 每人每次最高核發最低生活費3個月
「新住民發展基金」原即訂有「設籍前新住民遭逢特殊境遇相關福利及扶助計畫」，移民署籲請各地方政府積極協助申辦，幫助新住民家庭渡過困境，每人每次最高核發當年度最低生活費3個月。
●馨生人、更生人
司法紓困方案！馨生人月領1.2萬 更生人做外送補助1萬
法務部公布紓困新方案，馨生人（重大犯罪被害人或家屬）資助金額從每月6000元提高到1萬2000元；更生人加入外送平台，則可獲得每月最高1萬元補助。
更生人淪「紓困孤兒」台灣更生保護會給予慰問金
財團法人台灣更生保護會指出，將結合新北市榮譽觀護志工協進會，給予因不符勞動部推出的紓困方案所設條件之更生人個案慰問金及紓困物資袋濟急。
●其他紓困措施
勞動部：3大計畫
疫情衝擊就業市場，初踏出校門職場新鮮人面臨就業考驗，勞動部拋出「產業新尖兵計畫」、「青年就業旗艦計畫」、「110年青年就業獎勵計畫」等3大計畫協助青年接軌職場。
財政部：因應疫情減收營業稅
財政部5月27日宣布，各區國稅局將主動調減小規模營業人今年第2季（4月至6月）的查定銷售稅，針對遭停業或與人近距離接觸行業，5月減收50%，6月更減收100%，預估將有49萬餘家營業人受惠，預估減收稅額2.3億餘元，第2季營業稅將於8月1日至10日開徵。
國產署：3大紓困措施
財政部國產署5月26日宣布，提供3大紓困或辦理應變措施，第1是上半年租金減收2成、第2是案件原通知補正及繳款（價）期限，不計入三級警戒期間、第3是提供5、6月份租金緩繳。官員表示，6月到期租金共有8.7萬戶，加上其他月份，至少會有10萬戶以上可受惠。
出租及設定地上權案租金可緩繳 國產署：再延長期限至9月底止
國產署6月25日表示，對於出租及設定地上權案件，國產署再延長租金緩繳措施，繳款期限為今年5月至8月者，繳款期限一律延長至今年9月底，延長期間免計收違約金及遲延利息，估有近9萬人受惠。
內政部：中央社宅店舖減租3個月
內政部5月26日表示，中央社宅店舖自5月起，為期3個月，減租50％；另針對符合確診、隔離或是放無薪假等狀況之中央社宅住戶則減收租金20％。
金管會：民眾領取紓困補助款 銀行不得抵銷或扣押
金管會提醒各銀行，配合司法或行政強制執行程序時，應先確認帳戶內之金額，是否為帳戶所有人自政府領取之「紓困補助款」，以免發生違法抵銷或扣押之情形。
第 一 銀行 身分 審查 在 [問題] 第一銀行就算有工作證明也無法開戶？ - 看板Bank_Service 的必吃
※ 引述《milk7054 (ok)》之銘言：
: 不好意思，針對推文中版友提到去年洗錢防制法修法，
: 我的確弄錯，
: 洗錢防制法的確是很多條文有修正，
: 因為我太過依賴網站的比對文字系統，誤以為只有修第3、17條
: 以【洗錢防制法修正條文對照表】為準。
: https://goo.gl/jZZ7yV
: 不過我看了對照表裡畫底線部分跟新增部分，
: 實在看不出修法後有把開戶地緣性納入考量的條文。
法規不要只看母法請一併看命令、辦法與行政規則並參考函釋
，更進一步要看各銀行的作業規範怎描述，但這非業內也難直
接獲悉。
法規不會直接寫出地緣性的要求，但在確認客戶身分時的交叉
佐證可以涵蓋到，因此不是在那邊爭執地緣性問題，而是如何
補強自己的可驗證資料。
例如請工作的公司協助照會
利用地緣性合理說明產生連結
說明需求如投資理財或辦理特定業務(如信託 證券 保險等等)
目的不清只是增加自己開戶的麻煩
因為現在辨識身分只是基本要求，現主管機關更要求進行目的
確認與理解實質受益人，這些只會越來越複雜。
所以多溝通可以減少誤會，不管是存戶還是銀行都是好事。
法規名稱：金融機構防制洗錢辦法(106.06.28金管銀法字第10610003100號令訂定)
https://law.banking.gov.tw/Chi/FLAW/FLAWDAT01.aspx?lsid=FL085298
所 有 條 文 第 1 條
本辦法依洗錢防制法（以下簡稱本法）第七條第四項前段、第八條第三項
、第九條第三項及第十條第三項規定訂定之。
第 2 條
本辦法用詞定義如下：
一、金融機構：包括下列之銀行業、電子支付機構、電子票證發行機構、
證券期貨業及保險業：
（一）銀行業：包括銀行、信用合作社、辦理儲金匯兌之郵政機構、票券
金融公司、信用卡公司及信託業。
（二）電子支付機構：指依電子支付機構管理條例核准辦理電子支付機構
業務之機構。
（三）電子票證發行機構：指依電子票證發行管理條例核准發行電子票證
之機構。
（四）證券期貨業：包括證券商、證券投資信託事業、證券金融事業、證
券投資顧問事業、證券集中保管事業、期貨商、槓桿交易商、期貨
信託事業及期貨經理事業。
（五）保險業：包括保險公司、專業再保險公司、保險代理人公司、保險
經紀人公司及辦理簡易人壽保險業務之郵政機構。
二、一定金額：指新臺幣五十萬元（含等值外幣）。
三、一定數量：指五十張電子票證。
四、通貨交易：指單筆現金收或付（在會計處理上，凡以現金收支傳票記
帳者皆屬之）或換鈔交易。
五、電子支付帳戶：指電子支付機構接受使用者開立記錄資金移轉或儲值
情形之網路帳戶。上開使用者指於電子支付機構註冊及開立電子支付
帳戶，利用電子支付機構所提供服務進行資金移轉或儲值者。
六、客戶：包括銀行業、證券期貨業及保險業之客戶，與電子支付帳戶之
使用者及電子票證發行機構之持卡人。
七、實質受益人：指對客戶具最終所有權或控制權之自然人，或由他人代
理交易之自然人本人，包括對法人或法律協議具最終有效控制權之自
然人。
八、風險基礎方法：指金融機構應確認、評估及瞭解其暴露之洗錢及資恐
風險，並採取適當防制洗錢及打擊資恐措施，以有效降低此類風險。
依該方法，金融機構對於較高風險情形應採取加強措施，對於較低風
險情形，則可採取相對簡化措施，以有效分配資源，並以最適當且有
效之方法，降低經其確認之洗錢及資恐風險。
第 3 條
金融機構確認客戶身分措施，應依下列規定辦理：
一、金融機構不得接受客戶以匿名或使用假名建立或維持業務關係。
二、金融機構於下列情形時，應確認客戶身分：
（一）與客戶建立業務關係時。
（二）進行下列臨時性交易：
1.辦理一定金額以上通貨交易或一定數量以上電子票證交易時。多
筆顯有關聯之通貨交易合計達一定金額以上時，亦同。
2.辦理新臺幣三萬元（含等值外幣）以上之跨境匯款時。
（三）發現疑似洗錢或資恐交易時。
（四）對於過去所取得客戶身分資料之真實性或妥適性有所懷疑時。
三、前款第一目於電子支付機構，係指接受客戶申請註冊時；於電子票證
發行機構，係指接受客戶辦理電子票證記名作業時。
四、金融機構確認客戶身分應採取下列方式：
（一）以可靠、獨立來源之文件、資料或資訊，辨識及驗證客戶身分，並
保存該身分證明文件影本或予以記錄。
（二）對於由代理人辦理者，應確實查證代理之事實，並以可靠、獨立來
源之文件、資料或資訊，辨識及驗證代理人身分，並保存該身分證
明文件影本或予以記錄。
（三）辨識客戶實質受益人，並以合理措施驗證其身分，包括使用可靠來
源之資料或資訊。
（四）確認客戶身分措施，應包括瞭解業務關係之目的與性質，並視情形
取得相關資訊。
五、前款規定於客戶為法人、團體或信託之受託人時，應瞭解客戶或信託
（包括類似信託之法律協議）之業務性質，並至少取得客戶或信託之
下列資訊，辨識及驗證客戶身分：
（一）客戶或信託之名稱、法律形式及存在證明。
（二）規範及約束客戶或信託之章程或類似之權力文件。但下列情形得不
適用：
1.第七款第三目所列對象及辦理第七款第四目所列保險商品，其無
第六條第一項第三款但書情形者。
2.辦理電子票證記名業務者。
3.團體客戶經確認其未訂定章程或類似之權力文件者。
（三）在客戶中擔任高階管理人員者之姓名。
（四）客戶註冊登記之辦公室地址，及其主要之營業處所地址。
六、客戶為法人時，應瞭解其是否可發行無記名股票，並對已發行無記名
股票之客戶採取適當措施以確保其實質受益人之更新。
七、第四款第三目規定於客戶為法人、團體或信託之受託人時，應瞭解客
戶或信託之所有權及控制權結構，並透過下列資訊，辨識客戶之實質
受益人，及採取合理措施驗證：
（一）客戶為法人、團體時：
1.具控制權之最終自然人身分。所稱具控制權係指直接、間接持有
該法人股份或資本超過百分之二十五者，金融機構得請客戶提供
股東名冊或其他文件協助完成辨識。
2.依前小目規定未發現具控制權之自然人，或對具控制權自然人是
否為實質受益人有所懷疑時，應辨識有無透過其他方式對客戶行
使控制權之自然人。
3.依前二小目規定均未發現具控制權之自然人時，金融機構應辨識
高階管理人員之身分。
（二）客戶為信託之受託人時：應確認委託人、受託人、信託監察人、信
託受益人及其他可有效控制該信託帳戶之人，或與上述人員具相當
或類似職務者之身分。
（三）客戶或具控制權者為下列身分者，除有第六條第一項第三款但書情
形或已發行無記名股票情形者外，不適用第四款第三目辨識及驗證
實質受益人身分之規定。
1.我國政府機關。
2.我國公營事業機構。
3.外國政府機關。
4.我國公開發行公司或其子公司。
5.於國外掛牌並依掛牌所在地規定，應揭露其主要股東之股票上市
、上櫃公司及其子公司。
6.受我國監理之金融機構及其管理之投資工具。
7.設立於我國境外，且所受監理規範與防制洗錢金融行動工作組織
（FATF）所定防制洗錢及打擊資恐標準一致之金融機構，及該金
融機構管理之投資工具。
8.我國政府機關管理之基金。
9.員工持股信託、員工福利儲蓄信託。
（四）金融機構辦理財產保險、傷害保險、健康保險或不具有保單價值準
備金之保險商品，除客戶有第六條第一項第三款但書情形者外，不
適用第四款第三目辨識及驗證實質受益人身分之規定。
八、保險業應於人壽保險、投資型保險及年金保險契約之保險受益人確定
或經指定時，採取下列措施：
（一）對於經指定為保險受益人者，應取得其姓名或名稱及身分證明文件
號碼或註冊設立日期。
（二）對於依據契約特性或其他方式指定為保險受益人者，應取得充分資
訊，以使保險業於支付保險金時得藉以辨識該保險受益人身分。
（三）於支付保險金時，驗證該保險受益人之身分。
九、金融機構完成確認客戶身分措施前，不得與該客戶建立業務關係或進
行臨時性交易。但符合下列各目情形者，得先取得辨識客戶及實質受
益人身分之資料，並於建立業務關係後，再完成驗證：
（一）洗錢及資恐風險受到有效管理。包括應針對客戶可能利用交易完成
後才驗證身分之情形，採取風險管控措施。
（二）為避免對客戶業務之正常運作造成干擾所必須。
（三）會在合理可行之情形下儘速完成客戶及實質受益人之身分驗證。如
未能在合理可行之時限內完成客戶及實質受益人之身分驗證，須終
止該業務關係，並應事先告知客戶。
十、金融機構對於無法完成確認客戶身分相關規定程序者，應考量申報與
該客戶有關之疑似洗錢或資恐交易。
十一、金融機構懷疑某客戶或交易可能涉及洗錢或資恐，且合理相信執行
確認客戶身分程序可能對客戶洩露訊息時，得不執行該等程序，而
改以申報疑似洗錢或資恐交易。
十二、電子支付帳戶之客戶身分確認程序應依電子支付機構使用者身分確
認機制及交易限額管理辦法相關規定辦理，不適用第四款至第七款
規定。
十三、辦理電子票證記名作業，不適用第四款第三目及第六款規定。
第 4 條
金融機構確認客戶身分時，有下列情形之一者，應予以婉拒建立業務關係
或交易：
一、疑似使用匿名、假名、人頭、虛設行號或虛設法人團體開設帳戶、投
保或辦理電子票證記名作業。
二、客戶拒絕提供審核客戶身分措施相關文件。
三、對於由代理人辦理開戶、電子票證記名作業、註冊電子支付帳戶、投
保、保險理賠、保險契約變更或交易者，且查證代理之事實及身分資
料有困難。
四、持用偽、變造身分證明文件。
五、出示之身分證明文件均為影本。但依規定得以身分證明文件影本或影
像檔，輔以其他管控措施辦理之業務，不在此限。
六、提供文件資料可疑、模糊不清，不願提供其他佐證資料或提供之文件
資料無法進行查證。
七、客戶不尋常拖延應補充之身分證明文件。
八、建立業務關係對象為資恐防制法指定制裁之個人、法人或團體，以及
外國政府或國際組織認定或追查之恐怖分子或團體。但依資恐防制法
第六條第一項第二款至第四款所為支付不在此限。
九、建立業務關係或交易時，有其他異常情形，客戶無法提出合理說明。
第 5 條
金融機構確認客戶身分措施，應包括對客戶身分之持續審查，並依下列規
定辦理：
一、金融機構應依重要性及風險程度，對現有客戶身分資料進行審查，並
於考量前次執行審查之時點及所獲得資料之適足性後，在適當時機對
已存在之往來關係進行審查。上開適當時機至少應包括：
（一）客戶加開帳戶、新增電子票證記名作業、新增註冊電子支付帳戶、
保額異常增加或新增業務往來關係時。
（二）依據客戶之重要性及風險程度所定之定期審查時點。
（三）得知客戶身分與背景資訊有重大變動時。
二、金融機構應對客戶業務關係中之交易進行詳細審視，以確保所進行之
交易與客戶及其業務、風險相符，必要時並應瞭解其資金來源。
三、金融機構應定期檢視其辨識客戶及實質受益人身分所取得之資訊是否
足夠，並確保該等資訊之更新，特別是高風險客戶，金融機構應至少
每年檢視一次。
四、金融機構對客戶身分辨識與驗證程序，得以過去執行與保存資料為依
據，無須於客戶每次從事交易時，一再辨識及驗證客戶之身分。但金
融機構對客戶資訊之真實性或妥適性有所懷疑、發現客戶涉及疑似洗
錢或資恐交易、或客戶之交易或帳戶之運作方式出現與該客戶業務特
性不符之重大變動時，應依第三條規定對客戶身分再次確認。
第 6 條
第三條第四款與前條規定之確認客戶身分措施及持續審查機制，應以風險
基礎方法決定其執行強度，包括：
一、對於高風險情形，應加強確認客戶身分或持續審查措施，其中至少應
額外採取下列強化措施：
（一）在建立或新增業務往來關係前，應取得高階管理人員同意。
（二）應採取合理措施以瞭解客戶財富及資金來源。其中資金來源係指產
生該資金之實質來源。
（三）對於業務往來關係應採取強化之持續監督。
二、對於來自洗錢或資恐高風險國家或地區之客戶，應採行與其風險相當
之強化措施。
三、對於較低風險情形，得採取簡化措施，該簡化措施應與其較低風險因
素相當。但有下列情形者，不得採取簡化確認客戶身分措施：
（一）客戶來自未採取有效防制洗錢或打擊資恐之高風險地區或國家，包
括但不限於金融監督管理委員會（以下簡稱本會）函轉國際防制洗
錢組織所公告防制洗錢與打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區，及其
他未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區。
（二）足資懷疑該客戶或交易涉及洗錢或資恐。
辦理電子票證記名作業時，不適用前項第一款第一目及第二目規定。
保險業應將人壽保險契約之受益人納為是否執行強化確認客戶身分措施之
考量因素。人壽保險契約之保險受益人為法人或信託之受託人，經評估屬
較高風險者，應採取強化確認客戶身分措施，包括於給付保險金前，採取
合理措施辨識及驗證實質受益人身分。
第 7 條
金融機構確認客戶身分作業應自行辦理，如法令或本會另有規定金融機構
得依賴第三方執行辨識及驗證客戶本人身分、代理人身分、實質受益人身
分或業務關係之目的及性質時，該依賴第三方之金融機構仍應負確認客戶
身分之最終責任，並應符合下列規定：
一、應能立即取得確認客戶身分所需資訊。
二、應採取符合金融機構本身需求之措施，確保所依賴之第三方將依金融
機構之要求，毫不延遲提供確認客戶身分所需之客戶身分資料或其他
相關文件影本。
三、確認所依賴之第三方受到規範、監督或監控，並有適當措施遵循確認
客戶身分及紀錄保存之相關規範。
四、確認所依賴之第三方之所在地，其防制洗錢及打擊資恐規範與防制洗
錢金融行動工作組織所定之標準一致。
第 8 條
金融機構對客戶及交易有關對象之姓名及名稱檢核，應依下列規定辦理：
一、金融機構應依據風險基礎方法，建立客戶及交易有關對象之姓名及名
稱檢核政策及程序，以偵測、比對、篩檢客戶、客戶之高階管理人員
、實質受益人或交易有關對象是否為資恐防制法指定制裁之個人、法
人或團體，以及外國政府或國際組織認定或追查之恐怖分子或團體。
二、金融機構之客戶及交易有關對象之姓名及名稱檢核政策及程序，至少
應包括比對與篩檢邏輯、檢核作業之執行程序，以及檢視標準，並將
其書面化。
三、金融機構執行姓名及名稱檢核情形應予記錄，並依第十二條規定之期
限進行保存。
第 9 條
金融機構對帳戶或交易之持續監控，應依下列規定辦理：
一、金融機構應逐步以資訊系統整合全公司（社）客戶之基本資料及交易
資料，供總（分）公司（社）進行基於防制洗錢及打擊資恐目的之查
詢，以強化其帳戶或交易監控能力。對於各單位調取及查詢客戶之資
料，應建立內部控制程序，並注意資料之保密性。
二、金融機構應依據風險基礎方法，建立帳戶或交易監控政策與程序，並
利用資訊系統，輔助發現疑似洗錢或資恐交易。
三、金融機構應依據防制洗錢與打擊資恐法令規範、其客戶性質、業務規
模及複雜度、內部與外部來源取得之洗錢與資恐相關趨勢與資訊、金
融機構內部風險評估結果等，檢討其帳戶或交易監控政策及程序，並
定期更新之。
四、金融機構之帳戶或交易監控政策及程序，至少應包括完整之監控型態
、參數設定、金額門檻、預警案件與監控作業之執行程序與監控案件
之檢視程序及申報標準，並將其書面化。
五、前款完整之監控型態應依其業務性質，納入各同業公會所發布之態樣
，並應參照金融機構本身之洗錢及資恐風險評估或日常交易資訊，增
列相關之監控態樣。其中就電子支付帳戶間款項移轉，金融機構監控
時應將收受兩端之所有資訊均納入考量，以判定是否申報疑似洗錢或
資恐交易。
六、金融機構執行帳戶或交易持續監控之情形應予記錄，並依第十二條規
定之期限進行保存。
第 10 條
金融機構於確認客戶身分時，應利用自行建置之資料庫或外部之資訊來源
查詢客戶及其實質受益人、高階管理人員是否為現任或曾任國內外政府或
國際組織之重要政治性職務人士：
一、客戶或其實質受益人若為現任國外政府之重要政治性職務人士，應將
該客戶直接視為高風險客戶，並採取第六條第一項第一款各目之強化
確認客戶身分措施。
二、客戶或其實質受益人若為現任國內政府或國際組織之重要政治性職務
人士，應於與該客戶建立業務關係時，審視其風險，嗣後並應每年重
新審視。對於經金融機構認定屬高風險業務關係者，應對該客戶採取
第六條第一項第一款各目之強化確認客戶身分措施。
三、客戶之高階管理人員若為現任國內外政府或國際組織之重要政治性職
務人士，金融機構應考量該高階管理人員對該客戶之影響力，決定是
否對該客戶採取第六條第一項第一款各目之強化確認客戶身分措施。
四、對於非現任國內外政府或國際組織之重要政治性職務人士，金融機構
應考量相關風險因子後評估其影響力，依風險基礎方法認定其是否應
適用前三款之規定。
五、前四款規定於重要政治性職務人士之家庭成員及有密切關係之人，亦
適用之。前述家庭成員及有密切關係之人之範圍，依本法第七條第四
項後段所定辦法之規定認定之。
第三條第七款第三目第一小目至第三小目及第八小目所列對象，其實質受
益人或高階管理人員為重要政治性職務人士時，不適用前項規定。
保險公司、辦理簡易人壽保險業務之郵政機構對於人壽保險、投資型保險
及年金保險契約，應於給付保險金或解約金前，採取合理措施辨識及驗證
保險受益人及其實質受益人是否為前項所稱重要政治性職務人士。如發現
高風險情形，應於給付前通知高階管理人員，對與該客戶之整體業務關係
進行強化審查，並考量疑似洗錢或資恐交易之申報。
第 11 條
保險代理人公司依保險法第八條規定，代理保險公司招攬保險契約者，以
及保險經紀人公司依保險法第九條規定，基於被保險人之利益，洽訂保險
契約或提供相關服務者，不適用第五條及第六條有關客戶身分之持續審查
、第八條客戶及交易有關對象之姓名及名稱檢核、第九條交易之持續監控
及前條有關重要政治性職務人士之規定。但保險代理人公司代理保險公司
辦理核保及理賠業務者，於所代理業務範圍內之政策、程序及控管等面向
，應依本辦法規定辦理。
第 12 條
金融機構應以紙本或電子資料保存與客戶往來及交易之紀錄憑證，並依下
列規定辦理：
一、金融機構對國內外交易之所有必要紀錄，應至少保存五年。但法律另
有較長保存期間規定者，從其規定。
二、金融機構對下列資料，應保存至與客戶業務關係結束後或臨時性交易
結束後，至少五年。但法律另有較長保存期間規定者，從其規定：
（一）確認客戶身分所取得之所有紀錄，如護照、身分證、駕照或類似之
官方身分證明文件影本或紀錄。
（二）帳戶、電子支付帳戶或卡戶檔案或契約文件檔案。
（三）業務往來資訊，包括對複雜、異常交易進行詢問所取得之背景或目
的資訊與分析資料。
三、金融機構保存之交易紀錄應足以重建個別交易，以備作為認定不法活
動之證據。
四、金融機構對權責機關依適當授權要求提供交易紀錄及確認客戶身分等
相關資訊時，應確保能夠迅速提供。
第 13 條
金融機構對達一定金額以上之通貨交易，應依下列規定辦理：
一、應確認客戶身分並留存相關紀錄憑證。
二、確認客戶身分措施，應依下列規定辦理：
（一）憑客戶提供之身分證明文件或護照確認其身分，並將其姓名、出生
年月日、住址、電話、交易帳戶號碼、交易金額及身分證明文件號
碼等事項加以記錄。但如能確認客戶為交易帳戶本人者，可免確認
身分，惟應於交易紀錄上敘明係本人交易。
（二）交易如係由代理人為之者，應憑代理人提供之身分證明文件或護照
確認其身分，並將其姓名、出生年月日、住址、電話、交易帳戶號
碼、交易金額及身分證明文件號碼等事項加以記錄。
（三）交易如係屬臨時性交易者，應依第三條第四項規定確認客戶身分。
三、除第十四條規定之情形外，應依法務部調查局（以下簡稱調查局）所
定之申報格式，於交易完成後五個營業日內以媒體申報方式，向調查
局申報。無法以媒體方式申報而有正當理由者，得報經調查局同意後
，以書面申報之。
四、向調查局申報資料及相關紀錄憑證之保存，應依第十二條規定辦理。
第 14 條
金融機構對下列達一定金額以上之通貨交易，免向調查局申報，但仍應確
認客戶身分及留存相關紀錄憑證：
一、存入政府機關、公營事業機構、行使公權力機構（於受委託範圍內）
、公私立學校、公用事業及政府依法設立之基金所開立帳戶之款項。
二、金融機構代理公庫業務所生之代收付款項。
三、金融機構間之交易及資金調度。但金融同業之客戶透過金融同業間之
同業存款帳戶所生之應付款項，如兌現同業所開立之支票，同一客戶
現金交易達一定金額以上者，仍應依規定辦理。
四、公益彩券經銷商申購彩券款項。
五、代收款項交易（不包括存入股款代收專戶之交易、代收信用卡消費帳
款之交易），其繳款通知書已明確記載交易對象之姓名、身分證明文
件號碼（含代號可追查交易對象之身分者）、交易種類及金額者。但
應以繳款通知書副聯作為交易紀錄憑證留存。
非個人帳戶基於業務需要經常或例行性須存入現金達一定金額以上之百貨
公司、量販店、連鎖超商、加油站、醫療院所、交通運輸業及餐飲旅館業
等，經金融機構確認有事實需要者，得將名單轉送調查局核備，如調查局
於十日內無反對意見，其後該帳戶存入款項免逐次確認與申報。金融機構
每年至少應審視交易對象一次。如與交易對象已無本項往來關係，應報調
查局備查。
第 15 條
金融機構對疑似洗錢或資恐交易之申報，應依下列規定辦理：
一、金融機構對於依第九條第五款規定之監控型態或其他情形，認定有疑
似洗錢或資恐交易者，不論交易金額多寡，均應向調查局申報。交易
未完成者，亦同。
二、自發現疑似洗錢或資恐交易之日起十個營業日內，應依調查局所定之
申報格式，簽報專責主管核定後，立即向調查局申報。
三、對屬明顯重大緊急之疑似洗錢或資恐交易案件之申報，應立即以傳真
或其他可行方式儘速向調查局申報，並應補辦書面資料。但經調查局
以傳真資料確認回條確認收件者，無需補辦申報書。金融機構並應留
存傳真資料確認回條。
四、前二款申報書及傳真資料確認回條，應依調查局規定之格式辦理。
五、向調查局申報資料及相關紀錄憑證之保存，應依第十二條規定辦理。
第 16 條
本辦法自一百零六年六月二十八日施行。
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